课程教学内容

教学方法

支撑的课程目标

利息的度量

讲授法

课程目标1

实验一：实际利率和名义利率的计算

实操演练

课程目标2

等额年金

讲授法、案例教学

课程目标1

实验二：年金现值和终值的计算

实操演练

课程目标2、3

变额年金

讲授法、案例教学

课程目标1

收益率和收益分配

讲授法、案例教学

课程目标2、3

实验三：净现值和收益率的计算

实操演练

课程目标2、3

债务偿还方法

讲授法、案例教学

课程目标1、3

实验四：债务偿还表的制定

实操演练

课程目标2、3

债券价值分析

讲授法、案例教学

课程目标1、3

利率风险管理

讲授法、案例教学

课程目标1、3

序号

章节（知识点）名称

教与学内容

1

利息的基本概念

学习目标： 

（1）掌握利息度量所包含的累积函数和贴现函数、单利和复利、实际利率和名义利率、实际贴现率和名义贴现率、利息力和贴现力等一系列度量工具的含义和应用场合，及各度量工具之间的相互转化关系。

（2）能够利用利息度量工具解决基本的利息计算问题。

讲授内容：利息度量工具；利息问题的求解。

实践教学：利率的计算。

内容：利用EXCEL求解实际利率和名义利率。

类型：综合型。

自学要求：经济学中名义利率与金融学中名义利率的区别。

重点：实际利率、实际贴现率、名义利率、名义贴现率、利息力、贴现力的计算。

难点：利息力、贴现力的计算。

学时：10 学时 其中讲授： 6 学时  实践：2 学时  自学：2 学时

2

等额年金

学习目标： 

（1）掌握一年支付一次的年金、一年支付m次的年金、连续支付的年金、永续年金的概念，它们的现值和终值的表达式及表达式的推演方法。

（2）会求等额年金的现值和终值，年金在任意时点的值，及年金的未知时间、未知利率等问题。

（3）能够利用年金理论知识分析解决经济、金融、保险等市场中的年金问题。

讲授内容：年金的标准型；年金的一般型。

实践教学：年金的计算。

内容：借助excel函数求解年金现值和终值。

类型： 综合型。

自学要求：上网查询属于年金的金融产品并分享。

重点：标准年金、一般年金和永续年金的概念，年金的现值和终值，年金在任意时点的值，年金的价值方程及应用。年金的未知时间、未知利率问题。

难点：年金在任意时点的值。

学时： 10 学时 其中讲授：6 学时  实践：2 学时  自学： 2学时

3

变额年金

学习目标： 

（1）掌握有规律变化的变额年金，如支付额按照算术级数或几何级数变化的递增年金和递减年金及其现值和终值的计算。

（2）了解每年支付多次的变额年金和连续支付的变额年金。

（3）能够利用变额年金理论知识分析解决经济、金融、保险等市场中的年金问题。

讲授内容：递增年金；递减年金；复递增年金。

自学要求：上网查询属于变额年金的金融产品并分享。

重点：递增年金、递减年金、复递增年金的概念，现值和终值的计算思路。

难点：递增年金、递减年金在实际计算问题中的分解。

学时： 8 学时 其中讲授：6 学时   自学： 2学时

4

收益率

学习目标： 

（1）掌握收益率的概念，各种收益率的计算和比较。

（2）能够在单纯借贷业务和更广大的商业与金融业务领域中，通过对现金流动的分析，计算出某项资金运动的收益情况。

讲授内容：收益率；收益率的应用。

实践教学：收益率的计算。

内容：利用EXCEL求解净现值和收益率。

类型：综合型。

自学要求：收益率的其他应用。

重点：收益率的概念；计算某项资金运动的收益情况。

难点：收益率的应用。

学时： 8 学时 其中讲授： 4学时   实践： 2 学时   自学： 2 学时

5

债务偿还方法

学习目标： 

（1）掌握偿还贷款的两种主要方法：分期偿还方法和偿债基金方法。

（2）能够计算任意时刻的未偿还贷款余额，会划分还款对本金的偿还和利息的支付。

讲授内容：分期偿还计划；偿债基金。

实践教学：编制债务偿还表。

内容：利用excel实现等额分期偿还计划中分期偿还表的编制；利用excel实现等额偿债基金法中偿债基金表的编制。

类型：综合型

自学要求：等本金偿还时的偿还表中各项资金如何支付。

重点：偿还贷款的两种主要方法：分期偿还方法和偿债基金方法。计算在任何时刻的未偿还贷款余额，划分还款对本金的偿还和利息的支付。

难点：变额分期偿还和变额偿债基金中本金和利息的支付。

学时：12学时 其中讲授： 6 学时  实践： 2 学时  自学： 4 学时

6

债券价值分析

学习目标： 

（1）掌握债券定价原理及各种定价公式。

（2）熟悉确定债券在任意时点上的价格和账面值的方法。

（3）深入理解债券属性对债券价格的影响。

讲授内容：债券；其它类型的债券与证券。

自学要求：了解教材中未介绍的其他证券。

重点：债券定价公式。会计算债券在任意时点上的价格和账面值。

难点：证券价格的计算。

学时：6学时 其中讲授： 4学时  自学： 2学时

7

利率风险管理

学习目标： 

（1）掌握久期和凸度的概念及意义。

（2）能够计算未来现金流确定（如零息债券和附息债券）及未来现金流不确定的金融资产（如可赎回债券）的久期、凸度。

（3）能够利用久期凸度计算到期收益率变化时金融资产的价格。

讲授内容：久期；凸度。

自学要求：了解免疫策略。

重点：久期、凸度的计算。

难点：久期、凸度的应用。

学时：6学时 其中讲授： 4 学时   自学： 2学时

考评项目

考评依据

分值

合计

过程考核

作业

依据作业完成情况，现场操作情况及完成质量，进行评定

  50分

100分

课堂测验

依据测验成绩、任务完成情况等，进行评定

30分

音视频学习

依据音视频学习时长、回答问题等，进行评定

  20分

期末考核

闭卷考试

依据试卷，批改试卷小组依据标准答案和评分标准进行成绩评定

  100分

 100分