任务一 系统管理与基础设置
目的与要求
掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立和各项基础档案的设置。
任务内容
1. 核算体系的建立
(1) 启动系统管理，以admin 的身份进行注册。
(2) 增设 3 位操作员(权限→操作员)。
● 1001 向兵
● 1002 张小明
● 1003 张超
(3) 建立账套信息(账套→建立)。
① 账套信息：账套号 666，账套名称为“贵州超凡有限公司”，启用日期为“2020年4月”。
② 单位信息：单位名称为“贵州超凡有限公司”，单位简称为“宏达”，税号为
22000036654787。
③ 核算类型：企业类型为“商业”，行业性质为“2007 年新会计制度科目”并预置科目，账套主管为“向兵”。
④ 基础信息：存货、客户和供应商均分类，有外币核算。
⑤ 编码方案。
科目编码级次：4-2-2-2
● 客户分类和供应商分类的编码方案为 2
● 部门编码的方案为 2-2
● 存货分类的编码方案为 2-2-3-3
● 收发类别的编码级次为 2-2
● 结算方式的编码方案为 2
● 其他编码项目保持不变
⑥ 数据精度：保持系统默认设置。
⑦ 分配操作员权限(权限→权限)。
● 操作员张小明：拥有“共用目录设置”、“应收”、“应付”、“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”中的所有权限。
● 操作员张超：拥有“共用目录设置”、“库存管理”、“存货核算”中的所有权限。
2. 各系统的启用
(1) 启动企业门户，以账套主管身份进行注册。
(2) 启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”系统，启用日期为“2020年4月1日”(进入基础信息，双击“基本信息”，再双击系统启用)。
3. 定义各项基础档案
可通过企业门户中的基础信息，选择“基础档案”，来增设下列档案。
(1) 定义部门档案：制造中心、营业中心、管理中心。
① 制造中心下分：一车间、二车间。
② 营业中心下分：业务一部、业务二部。
③ 管理中心下分：财务部、人事部。
(2) 定义职员档案：王利(属业务一部)、李一(属业务二部)。
(3) 定义客户分类：批发、零售、代销、专柜。
(4) 定义客户档案，如附表 1 所示。
附表 1 客 户 档 案
客户编码 | 客户简称 | 所属分类 | 税号 | 开户银行 | 账号 | 信用额度/元 | 信用期限/天 |
1111 | 大润发公司 | 批发 | 31000315466 | 工商银行 | 1121 | 100000 | 30 |
2222 | 加加综合贸易公司 | 批发 | 31010877788 | 中国人民银行 | 5676 | 100 000 | 30 |
3333 | 国承贸易公司 | 专柜 | 31500012366 | 建设银行 | 1585 | 150 000 | 60 |
4444 | 超远销售公司 | 代销 | 31545245399 | 招商银行 | 7636 | 1200000 | 40 |
(5) 定义供应商分类：原料供应商、成品供应商。
(6) 定义供应商档案，如附表 2 所示。
附表 2 供应商档案
供应商编码 | 供应商简称 | 所 属 分 类 | 税号 |
XSGS | 兴盛公司 | 原料供应商 | 31082138522 |
CDGS | 昌达公司 | 原料供应商 | 31482570533 |
MLSH | 美凌商行 | 成品供应商 | 31847822668 |
AXGS | 爱心公司 | 成品供应商 | 31048800666 |
(7) 定义存货分类。
① 原材料(主机、芯片、硬盘、显示器、键盘、鼠标)
② 产成品(计算机)
③ 外购商品(打印机、传真机)
④ 应税劳务
(8) 定义计量单位，如附表 3 所示。
附表 3 计 量 单 位
计量单位编号 | 计量单位名称 | 所属计量单位组 | 计量单位组类别 |
01 | 盒 | 无换算关系 | 无换算 |
02 | 台 | 无换算关系 | 无换算 |
03 | 只 | 无换算关系 | 无换算 |
04 | 千米 | 无换算关系 | 无换算 |
(9) 定义存货档案，如附表 4 所示。
附表 4 存 货 档 案
存货编码 | 存货名称 | 所属类别 | 计量单位 | 税 率 | 存货属性 |
001 | PIII 芯片 | 芯片 | 盒 | 17 | 外购，生产耗用 |
002 | 40GB 硬盘 | 硬盘 | 盒 | 17 | 外购，生产耗用，销售 |
003 | 17 英寸显示器 | 显示器 | 台 | 17 | 外购，生产耗用，销售 |
(续表)
存货编码 | 存货名称 | 所属类别 | 计量单位 | 税 率 | 存货属性 |
004 | 键盘 | 键盘 | 只 | 17 | 外购，生产耗用，销售 |
005 | 鼠标 | 鼠标 | 只 | 17 | 外购，生产耗用，销售 |
006 | 计算机 | 计算机 | 台 | 17 | 自制，销售 |
007 | 喷墨打印机 | 打印机 | 台 | 17 | 外购，销售 |
008 | 运输费 | 应税劳务 | 千米 | 7 | 外购，销售，劳务费用 |
(10) 设置会计科目。
修改会计科目“应收账款”、“应收票据”和“预收账款”辅助核算为“客户往来”，受控于“应收系统”；修改会计科目“应付票据”和“预付账款”辅助核算为“供应商往来”，受控于“应付系统”。
增加“220201 应付货款”科目，设置为“供应商往来”；增加“220202 暂估应付款”科目，增加“222101 应交增值税”科目，增加“22210101 进项税额”科目，增加“22210102 销项税额”科目，增加“22210103 进项税额转出”科目 ，增加“410401 未分配利润”科目。
(11) 选择凭证类别为“记账凭证”。
(12) 定义结算方式：现金结算、支票结算、汇票结算。
(13) 定义本企业开户银行：工商银行天河路分理处，账号为 76584898789。
(14) 定义仓库档案，如附表 5 所示。
附表 5 仓 库 档 案
仓 库 编 码 | 仓 库 名 称 | 计 价 方 式 |
001 | 原料仓库 | 移动平均 |
002 | 成品仓库 | 移动平均 |
003 | 外购品仓库 | 全月平均 |
(15) 定义收发类别。
① 正常入库(采购入库、产成品入库、调拨入库)
② 非正常入库(盘盈入库、其他入库)
③ 正常出库(销售出库、生产领用、调拨出库)
④ 非正常出库(盘亏出库、其他出库)
(16) 定义采购类型为普通采购，入库类别为“采购入库”。
(17) 定义销售类型为经销、代销，出库类别均为“销售出库”。
