实验名称

实验六、初创、成长期经营汇报与挫折期运营模拟

授课课时

4课时（2+2，不足部分课后完成）

实验目标

知识目标：

1.提升学生分析问题与解决问题的能力。

2.理解商业银行的主要绩效指标内涵。

3.训练学生对外部信息的获取能力。

能力素质目标：

培养学生表达能力、决策能力、沟通、协作能力、自主学习能力。

培养学生战略思维、系统思维、资源思维、风险思维。

价值目标：

双创教育：创业教育、企业家精神。

职业素养教育：奉献精神。

实验重点

1.绩效分析。

2.竞争对手的经营情况分析。

实验

难点

1发现团队前三期经营中出现的问题并解决。

2.识别竞争对手的优势。

理论讲授

一、问题导入

1.沙盘经营中，哪些业务给你带了收入？

2.当你作为投资人时，你如何评估一家商业银行的经营绩效？

3.经营团队在前三期经营中有哪些重大决策失误？

4.你所经营的银行构筑的竞争优势？

二、知识准备

1．商业银行竞争优势理论

约翰·凯(John Kay)在《企业成功之基》（Foundations of Corporate Success）一书中指出，企业成功源于创造竞争优势，商业银行竞争优势取决于独具的潜能、战略资产和市场结构。其中，独具的潜能来源三方面：银行与客户、银行与雇员之间的公共结构关系，银行声誉以及创新。

2.银行的主要绩效指标

第一类盈利性指标：利息收入、中间业务收入、投融资业务收入、国债业务收入、利润；

第二类安全性指标：拨备率、拨备覆盖率、不良率、资本充足率；

第三类流动性指标：存贷比、流动性比例；

第四类成长性指标，资产增幅、利润增幅、收入增幅、不良增幅；

第五类效益性指标：资产回报率、权益回报率、成本收入比。

实验内容

一、实验步骤

（一）前三期经营汇报

1.团队对前三期经营情况进行总结。

2.团队进行PPT展示。

3.团队之间进行提问，互相启发获得经验。

（二）挫折期运营模拟

期初规划：

1.根据成长期（2）运营对战略执行进行评估与调整。

2.行长带领团队完成编制第4期总体规划、营销费用预算、更新盘面、支付上一期应付税金。

期中经营：

1.现金盘点、计提拨备、总支行购置/租赁；

2.投放存款营销费用、选择存款业务、上缴存款准备金、登记存款业务单、投放贷款营销费用、贷款业务选择与审批、登记贷款业务单；

3.进行贷款分类、损失类贷款处置；

4.计算操作风险加权资产、信用风险加权资产、市场风险加权资产；

5.投资业务、国债业务交易、同业业务。

期末盘点：

1.支付机构运营费、支付薪酬、总/支行固定资产折旧等；

2.编制三大财务报表

3.编制风险监管报表

思政内容

双创教育：

1.创业教育。在学生分享中，引入创业，分享华为、阿里巴巴的创业成长故事，引导学生思考企业家应具备的优秀品质。

2.企业家精神：结合不同团队的经验排名表现，引入执行力的重要性。

职业素养教育：

奉献精神。结合角色绩效与团队绩效表现，引导学生的职业中有奉献品质，以及要注重团队荣誉感。

教师点评

1.对每个团队的表现进行点评。

2.针对前几期运营中发现的问题进行分析，并对后面几期运营的提出教学要求。

课后测验

无

讨论答疑

学习通APP答疑，微信群讨论。

参考资料及 

拓展阅读

学习通APP观看视频，文献材料：

视频案例：全球银行大比拼：工行最赚钱。

课后阅读：了解5家大型商业银行2020年绩效。

教学总结与 

反思

1.学生在分享中表现出对课程的规则和流程完全掌握，这种游戏化的教学方式深得学生喜爱，有助于学生能力培养。

2.学生专注、互动充分，实验进度顺利。

3.学生已经对商业银行如何运营有了感性认知，模拟角色之间形成了良好的配合关系。后期将引导学生多进行数据分析之后进行决策。

4.课后测验效果良好。

5.在挫折期运营时可以明显看到部分银行已经能够根据分享时学到的知识和了解到的其他银行状况对经营策略进行评估和调整。