提问：

1）城轨车站的台账有何作用？为何还使用纸质台账而不使用电子台账；

2）城轨车站的现金来源有哪些？

单元5-2 台账与现金管理

重点与难点：城轨车站台账管理的要求与具体操作规范；城轨车站新近股那里要求与操作规范。结合案例进行讲授，并引导学生自主学习探究，以巩固新知。

知识与能力目标：

1、 掌握城轨车站台账管理的要求与具体操作规范；

2、掌握城轨车站新近股那里要求与操作规范。

二、台帐管理

城市轨道交通企业的票务工作纷繁复杂，每天都需要整理当天的票务工作，填写相应的台账报表。票务报表是记录车站现金交接、收益汇总、车票交接、发售、站存的原始台账，也是作为结算部门对站务员进行收益结算的原始依据，在车站票务工作中起着非常重要的作用。

1、报表的种类

Ø  《售票员日营收结算单》

Ø  《钱箱清点报告》即《TVM日营收结算单》

Ø  《车站营收日报表》：车站营收日报由每班值班员根据钱箱清点报告、售票员结算单、TVM打印的补币单等记录填写，用于体现车站每日的运营收入情况。值班员需逐项填写钱箱票款、钱箱差额、补币金额、BOM票款、乘客事务差额等来计算TVM收入和售票员收入，构成车站营收总金额，并记录票款解行情况。

Ø  《AG回收记录单》

Ø  《单程票(应急票)储耗日报表》

Ø  《票卡收发柜存账》

Ø  《编码室票卡、物品收发台帐》

Ø  《售票员票款、卡差异明细》

Ø  《乘客票务事务处理单》：乘客事务处理单一般用于车站发生TVM少找零、卡币、卡票、发售无效票等特殊情况，需在半自动售票机上进行相关乘客事务处理时填写，用于记录售票员进行的有关乘客事务的处理情况，与售票员结算单一起构成售票员收益结算的依据。现金事务栏主要是发生TVM少找零、卡币、卡票、发售无效票等乘客事务时，售票员需在BOM上进行涉及现金的操作，如不收取乘客现金，但在BOM上为乘客发一定面额的车票或退还一定金额的现金时填写；非现金事务栏则主要是在进行不涉及现金的操作时填写。

2、现金结算报表的流程

3、报表的填写及保管

报表的填写必须真实、准确、完整、及时，即报表的填写必须如实反映票务情况，不得捏造事实，弄虚作假，必须按报表所列事项填写，确保所填数据真实可靠，并且必须在规定期限内填制完毕，按规定时间上交结算部门，不得无故拖延。报表必须用蓝色或黑色笔填写，字迹清晰、工整，不得潦草。

因票务报表是作为车站现金交接、受益汇总、车票交接、发售与站存的原始台账及站务员收益计算的原始依据，一经相关当事人填写完毕，原则上不得更改。当报表填写发生错误时，确需更改时，需通知相关当事人确认，按规定当面进行更改。必须用画线更正法进行更改，即在报表中错误的文字或数字上划一红线，以示注销，然后在该处盖上更改人员名字修正章或者签字以示负责；不得刮擦、挖补、涂抹或用化学药水更改字迹。

报表需在一定期限内留存，以备结算部门、审计部门提取相关数据。车站应定期按报表分类，整理并装订报表，检查报表是否完整；并设立专门的报表保管室对报表进行统一保管，确保报表的安全，不同的企业对具体的保管期限有不同的要求，一般是按照统计范畴的规定执行，保管期限满后，由所属部门统一注销、销毁，严禁私自将报表注销、销毁，以防泄漏商业机密。

一、AFC现金日常管理

1、现金管理流程

2、现金的安全管理

点钞室、票务处应设有防盗门，并随时保持锁闭状态，门钥匙由专人保管及使用。室内应配置监视设备，能对所有现金操作环节进行实时监视和实时录像，并留存一定时间段的录像可供回放查看。除车站当班票务工作人员及其他指定票务工作人员外，其他人员不得随意进入点钞室、票务处，确需进入时，必须得到当班值班站长或以上级别人员的许可，并由当班值班员陪同方可进人。车站需设立台帐，记录批准人员和进入人员姓名、进人原因、进入时间以及离开时问等，当班值班员离开点钞室或站务员离开票务处时，点钞室、票务处内所有人员必须随同离开，不得逗留。

除现金交接、钱箱清点之外，其他时间点钞室内的所有现金只能保管在保险柜、补币箱、待清点钱箱或已锁闭的尾箱内，站务员在处理现金时，应将现金放在乘客接触不到的地方，存放于临时票务处的现金需做好防盗工作。日常运送现金时，必须将现金放人锁闭的钱箱、票盒或上锁的手推车中，并由两名车站站务员负责运送，以确保运送途中的安全。同时，车站需每月定期对车站备用金的库存情况进行盘点，做到账实相符。

3、票款的收缴及核对

4、票款结算

售票员下班后将当天的车票出售、补票收入、公共交通卡售卡、充资等票款情况填写在《售票员票款结算单》上，凭《售票员票款结算单》结交当日票款。车站站长及票款员根据各售票员结账情况和《TVM日营收结算单》填写《车站日营收报表》。

（1）自动售票机收益结算管理。

（2）票务处收益结算管理。

二、AFC现金交接管理

AFC的现金交接主要有值班员间的现金交接及车站与银行之间的票款交接等。为保证备用金、票款在交接过程中的安全，车站在进行备用金、票款交接时，需建立交接凭证和统计台账，交接人员依据交接凭证办理交接手续并做好书面交接记录；交接时若发现实点金额与交接凭证有误，交接双方需及时核查更正。对于不能及时查明原因的，应按实点金额进行签收，车站在交接记录本上记录相关情况，并将情况立即报告上级组织调查。

1、AFC现金交接的一般管理规定

（1）车站AFC票务室(或储票室)内的现金交接基本要求：

①纸币：在车站票务室监控范围内，双方当面清点确认交接；

②硬币：在车站票务室监控范围内，对已加封的硬币，确认加封正确完好后，整捆交接；对零散硬币按实点数交接。

（2）售票/补票处备用金的交接基本要求：

①交接双方必须当面清点，并在车站《备用金/福利票领用台帐》上进行签字确认。

②不按规定进行清点、确认，出现的一切不良后果均由接班人负责。

（3）AFC综合作业员之间的现金交接：

 ①接班AFC综合作业员应在监控范围内与交班AFC综合作业员当面清点车站AFC票务室(或储票室)内所有现金、核对封包数量及金额等，确认无误后进行签收，如实填写《车站AFC综合作业岗交接台帐》。

②交接清点时若发现现金不符，应立即报告当班值班站长到票务室确认；接班人员按实际数进行签收。若差额原因无法当场查明，则短款由交班人补足，长款随当天票款解行，同时站区应于24小时内上报票务科和安保科等相关部门进行调查处理。

（4）AFC综合作业岗与BOM操作员之间的交接

① 结账时的票款交接：AFC综合作业员与售、补票员在监控范围内当面进行现金清点按实点数填写《     车站日交款明细》，双方签字确认，现金交AFC综合作业员保管。

② 预收票款的交接：AFC综合作业员向售票员收取预收票款时，双方应当面清点和交接所预收的款项后，AFC综合作业员在《       车站日交款明细》上进行签收。

③ 双方交接清点过程中发现的假钞由BOM操作员负责等额补足。

④ BOM操作员应按照机打水单所列款项足额交款，长款上交、短款自负。

2、值班员间的现金交接

车站值班员间的现金交接主要是指各班值班员在交接班过程中对车站备用金、票款的交接。交接账实是否相符直接反映车站备用金、票款收益安全情况及值班员差额补交情况，因此，值班员交接过程必须严格按照现金交接管理规定执行。交接前，交班值班员需根据相关原始报表记录核算交接时的票款收入金额及备用金金额，并记录在值班员交接班本和车站营收日报上，作为交接凭证；接班值班员需核算值班员交接班本和车站营收日报上记录准确，然后实际清点交接的票款、备用金，确保与值班员交接班本和车站营收日报上记录一致，在值班员交接班本上签名确认。

3、车站与银行之间的票款交接

目前轨道交通企业的票款解行方式主要有直接解行和集中站收款两种。

本课小结（略）