第一节　信用概述

在现代市场经济中，信用是广泛存在的经济现象。对信用的研究不但具有理论价值，而且具有深刻的现实意义。信用是一种价值运动的特殊形式，所以，其从属于商品货币经济的范畴。信用最初产生于商品交换之中，私有制的出现是借贷关系存在的前提条件。

一、信用的产生和发展

（一）信用的产生

人类最早的信用活动开始于原始社会末期，社会生产力的发展使原始社会出现了两次社会大分工：畜牧业与原始农业的分工和手工业与农业的分工。这两次社会大分工促进了商品的生产和交换，加速了原始社会公有制的瓦解和私有制的产生。信用是从属于商品货币关系的经济范畴。信用的产生离不开商品货币经济。私有制出现以后，社会分工不断发展，大量剩余产品不断出现。私有制和社会分工使得劳动者各自占有不同劳动产品，剩余产品的出现则使交换行为成为可能。

人类的信用活动一直是以实物借贷和货币借贷两种形式存在的，最早的信用是实物借贷。实物借贷是以信用方式进行的物物交换，虽然能够直接满足借贷者的某种需要，具有直接性、及时性等优点，但物物交换需耗费大量的人力、物力和时间，使得成交也十分困难，且信用关系难以广泛发展。随着经济的发展以及货币的产生，商品货币关系逐渐确立，以货币为媒介的商品交换克服了物物交换的困难，货币越来越成为借贷的主要对象，货币借贷逐渐取代了实物借贷而占据主导地位，随着货币支付手段职能的发展，信用开始广泛地发展起来。

随着商品生产和交换的发展，商品流通出现了矛盾——货币与商品的互换在时间和空间上产生了不一致，“一手交钱、一手交货”的方式由于受到客观条件的限制经常发生困难。例如，一些商品生产者出售商品时，购买者却可能因自己的商品尚未卖出而无钱购买。由此出现了货款的延期支付，即商品赊销。于是，赊销即延期支付的方式应运而生。

赊销意味着卖方对买方未来付款承诺的信任，意味着商品的让渡和价值实现发生时间上的分离。买卖双方除了商品交换关系之外，又形成了一种债权债务关系，即信用关系。当赊销到期需支付货款时，货币不再发挥其流通手段的职能而只充当支付手段。整个过程实质上就是一种区别于实物交易和现金交易的交易形式，即信用交易。这时商品所有者只是将商品价值单方面转移。当归还价值时，则是货币价值的单方面转移，货币发挥着支付手段的职能。正是由于货币作为支付手段的职能，使得商品能够在早已让渡之后独立地完成价值的实现，从而确保了信用的兑现。在这种特殊的价值运动中，买卖双方结成了借贷关系，即信用关系，也就是债权人与债务人的关系，信用便由此产生了。随着商品经济的进一步发展，为克服商品赊销的局限制，产生了货币形态的借贷。因此，信用产生的客观基础是商品货币经济。它是在商品交换发生延期支付、货币发挥支付手段职能时产生的。

后来，信用交易超出了商品买卖的范围。作为支付手段的货币本身也加入了交易过程，出现了借贷活动。从此，货币的运动和信用关系联结在一起，并由此形成了新的范畴——金融。现代金融业正是信用关系发展的产物。在市场经济发展初期，市场行为的主体大多以延期付款的形式相互提供信用，即商业信用；在市场经济较发达时期，随着现代银行的出现和发展，银行信用逐步取代了商业信用，成为现代经济活动中最重要的信用形式。总之，信用交易和信用制度是随着商品货币经济的不断发展而建立起来的；进而，信用交易的产生和信用制度的建立促进了商品交换和金融工具的发展；最终，现代市场经济发展成为建立在错综复杂的信用关系之上的信用经济。

商品货币的余缺调剂之所以采取信用形式，其根源还在于商品货币属于不同的所有者，而不同所有者之间存在经济利益上的矛盾。商品货币让渡出去后，其所有者就无法利用它们，从而失去一定的经济利益。为了维护自身的经济利益，就必须要求对方如数归还并付给一定利息，作为让渡商品货币的报酬，也就是借款人占用别人商品或货币所付的代价。

（二）信用的发展

信用随着商品经济发展而发展，经历了高利贷信用、资本主义信用和社会主义信用三种形态。

（1）高利贷信用。高利贷是指以取得高额利息为特征的一种信贷活动，是最原始的信用形态。

高利贷产生于原始社会末期。当时私有制出现，贫富分化，人们开始采用还本付息方式借贷。因当时剩余产品有限，可贷资财极少，借入者只有付出高额利息才能得到急需的商品和货币，这是高利贷产生的历史根源。高利贷在奴隶社会和封建社会中是占主导地位的基本信用形式。当时小生产占主导地位的自然经济是其存在的客观基础。在奴隶社会和封建社会，生产力水平低下，小生产者的经济极不稳定，其生活常常陷入窘迫境地。而且他们还背负各种苛捐杂税的负担，为维持简单再生产不得不向高利贷者告贷。高利贷的另一个贷放对象是奴隶主和封建主，他们为维持荒淫无度的奢侈生活或出于政治斗争的需要而借高利贷。由于高利贷的借者不是为了获得追加资本进行经营，而只是为了获得购买手段和支付手段，所以只能忍受高利盘剥。

在前资本主义社会，高利贷虽然促进了自然经济的解冻和商品货币关系的发展，也促进了资本和雇佣劳动大军的形成，为资本主义生产方式形成创造了前提条件。但高利贷的特点决定了它不能创造新的生产方式，反而阻碍资本主义生产方式的发展。新兴资产阶级反对高利贷，迫使高利贷服从于资本主义生产方式的需要。后来，新兴资产阶级建立了自己的信用制度，以借贷资本形式取代了高利贷的垄断地位。这样，资本主义信用便产生了。

（2）资本主义信用。资本主义信用表现为借贷资本的运动。资本主义信用的实质是银行信用，它是信用的基本形式。资本主义生产关系确立以后，为了发展资本主义经济，以资本主义再生产为基础的资本主义信用便取代了高利贷信用而占据垄断地位。在产业资本循环周转过程中，一方面会出现资本的暂时闲置，另一方面又会出现对资本的临时需要。闲置资本不能给资本家带来剩余价值，这就与资本的共性产生矛盾，于是贷给那些临时需要补充资本的资本家使用，并收取利息。这样就从再生产过程中游离出来一种独立形态的资本即借贷资本。可见，产业资本循环与周转是借贷资本形成的基础。

（3）社会主义信用。社会主义信用体现了社会主义生产关系。我国社会主义制度建立以后，自觉地利用信用为社会主义建设和发展服务，建立起新型的信用关系，使信用成为国家有计划地动员和分配货币资金的一种重要形式。

随着商品经济的发展，现代信用有了突飞猛进的发展。不仅信用形式多样化，信用工具多样化，而且信用关系已渗透到商品经济生活的方方面面。无论微观经济活动，还是宏观经济活动，都离不开货币信用形式，都需要借助于信用工具。

二、信用的定义及其本质

（一）信用的定义

信用是一个古老的经济范畴。“信用”一词，古已有之，原义多指相信、信任、声誉等，不同的人从不同的角度对信用有不同的理解。我们日常所说的信用的含义包含着信任、恪守诺言、实践承约等内容。信用一词有许多不同的意义，经济学中的信用有其特定的含义，专指借贷行为，即信用是商品和货币的所有者把商品和货币让渡给需求者并约定一定时间由借者还本付息的行为。

所以，信用是一个经济范畴，是以偿还和付息为条件的价值单方面的运动，是价值运动的一种特殊形式。与日常生活中的信用是有区别的。

（二）信用的本质

信用的本质就是一种债权债务关系。借贷行为发生后，借方是债务人，有付款的法定义务；贷方是债权人，有要求付款的权利。所以，借贷关系反映债权债务关系，信用关系是债权债务关系的统一。

1.信用是以偿还和支付利息为条件的借贷行为

人们互相不计息的借贷行为和借贷关系不是信用和信用关系。只有有条件的借贷行为即必须偿还和支付利息，才是信用。现实生活中有时也有无利息的借贷，但这是由于政治目的或某种经济目的而采取的免除利息的优惠，是一般情况中的特殊情况。西方不少国家的银行对企业的活期存款也往往不付利息，但存款者可以享受银行的有关服务和取得贷款的某些权利，所以实际上还是有利息的。

2.信用是价值运动的特殊形式

就是指价值运动是通过一系列的借贷、偿还、支付过程实现的。在发生信用借贷行为时，借者只有暂时使用货币或商品的权利，所有权仍属于贷者；贷出的货币或商品的所有权并没有转移，只是让渡使用权。借贷行为发生时，并没有进行对等的交换，而只是价值单方面的转移。借方一定时期后必须还本付息，贷方因此得到了价值增值。

3.信用是一种特殊的经济关系

是从属于商品货币经济的经济范畴，是发生在不同人、不同团体或国家之间有条件让渡货币或商品的一种经济关系。信用体现一种社会关系。信用不仅是个体行为，而是发生在授信人和受信人之间的社会关系。成千上万的授信人和受信人发生信用关系，行为主体时而是授信人，时而是受信人，身份在不断变换。如银行在吸收存款时，是受信人，与存款客户发生信用联系；银行在发放贷款时，则为授信人，与贷款客户发生信用联系。这充分体现信用错综复杂的社会关系。

随着信用的发展，信用内涵及其表现形式愈加丰富，信用作为一种社会关系也愈加复杂。在现代社会，信用关系逐步深入到社会生活每一个角落，尤其是经济领域。可以说，现代市场经济实质上是由错综复杂的信用关系编织而成的巨大社会关系网络。