第七节 关于设计的“预算编制”的解读

一、预算类型：地质调查经费预算按地质调查项目的不同性质和特点，工作项目设计预算表分为甲乙两类。
甲类项目预算：适用基础地质矿产资源调查，以工作手段为主，按工作手段预算：测绘、钻探、遥感、试验、成果报告编写…….。
乙类项目预算：为综合研究类，按具体的项目预算：人员费、办公费、差旅费、印刷费…..

二、设计书预算部分构成
1. 预算编制说明
（1）项目概况：项目来源、目标任务、工作量、工作区地区调整系数。
（2）经费预算编制依据
国家发展计划委员会和建设部2002年颁布的《工程勘查设计收费标准》
财政部印发的《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》（财行[2006]313号）
《国土资源部项目支出预算管理办法》（国土资源发[2007]322号）
财政部、国土资源部印发的《地质调查项目预算标准（2010年试用）》
中国地质调查局关于地质矿产调查评价项目预算编制和审查要求（试行）的通知(中地调函[2010]88号)
《地质矿产调查评价专项资金管理办法》（财建[2010]174号）
《中国地质调查局关于加强地质调查项目委托业务费管理的通知》（中地调发〔2010〕208号）
《中国地质调查局关于地质矿产调查评价项目预算编制与审查补充要求的通知》（中地调发函〔2010〕255号）
中国地质调查局关于地质调查项目委托业务费及委托业务管理的有关规定（中地调函〔2010〕343号）。
编制依据实时变化，需根据实际进行调整。
（3）采用的费用标准和计算方法
 1）人员费支出预算（预工附－1）
    根据最新中国地质调查局中地调函【2013】449号文件规定，教育部所属院校不得编制人员费。因此本项预算为0万元。2014年人员费预算为0.00万元。
 2）办公费（预工附－2）
办公费为项目实施工作中使用包括记录本、复印纸、办公笔、电池、文件夹、档案盒等费用；按综合定额180元/人月计算，合计办公费为3.53万元。2014年办公费预算为3.53万元。
3）测试费
岩矿试验包括一般岩矿分析、岩矿鉴定及实验和水质分析三类。分析测试项目的费用标准取自《国土资源调查预算标准》，标准中没有的参照市场价格和内部测算。
①岩矿分析
一般岩矿分析主要用于机理实验中可能的固碳机理研究，包括13项指标的岩矿分析、铁物相分析。
13项指标的岩矿分析包括全铁50元/项、可溶铁19元/项、硫化铁19元/项、二氧化硅59元/项、游离二氧化硅79元/项、......，2014年度一般岩矿分析预算总费用为3.48万元。
②岩矿鉴定及实验
岩矿鉴定及实验包括样品制备、岩矿鉴定及测试、岩石实验和土工试验。
a.样品制备：包括薄片制作，单价为40元/组，2014年总数80组，预算为0.32万元；岩心样品制作，单价为40元/组，2014年总数80组，预算为0.32万元；......。该部分工作主要用于驱替实验和岩石的孔、渗、热物性参数测定。样品制备2015年度预算费用1.60万元。
b.岩矿鉴定及测试：包括薄片鉴定、X射线衍射分析、电子探针、能谱分析、全岩分析、扫描电镜、粒度分析等。
薄片鉴定（复杂），单价为120元/组，2014年总数40组，预算为0.48万元；X射线衍射分析，定性分析单价为96元/组，定量分析单价为191元/组，2014年设计工作量各30组，预算分别为0.29万元、0.57万元；......，2015年度测试费预算5.23万元。
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（4）项目预算的合理性及可靠性分析
本预算的编制是严格按照预算标准和项目工作内容编制，编制依据可靠，费用测算过程合理。2014年预算经费为150.00万元，人员费占0.00%，办公费占2.35%，印刷费占5.01%，水电暖费*******

2．预算表（乙类）
地质矿产调查评价工作项目费用归集汇总预算表（预工-1）
人员费预算明细表（预工附-1）
办公费预算明细表（预工附-2）
印刷费预算明细表（预工附-3）
水电暖费预算明细表（预工附-4）
邮电费预算明细表（预工附-5）
交通费预算明细表（预工附-6）
差旅费支出预算明细表（预工附-7）
会议费支出预算明细表（预工附-8）
专用材料和燃料费预算明细表（预工附-9）
咨询劳务费预算明细表（预工附-10）
委托业务费预算明细表（预工附-11）
设备使用和购置费预算明细（预工附-12）
维修(护)费预算明细表（预工附-13）
其他相关费用预算明细表（预工附-14）
政府采购预算明细表（预工附-15）。