现金作为企业经营活动的“血液”，一旦发生问题，企业就难以生存，更谈不上发展，也就无法实现既定的财务目标。企业的现金流动是否顺畅，无疑关系到企业的“生命”。而忽视现金管理的企业，就有可能导致企业“血栓”甚至“血液枯竭”。作为新创企业，现金是其生存和发展的关键所在。现金至上是现代财务管理的核心理念，新创企业的决策者必须确立现金流管理在企业管理中的地位。其含义包括：现金是稀缺资源，企业不是任何时候都能筹集到资金的；债权人通常只接受最具流动性的现金资产进行支付；有利润而缺现金，企业将面临破产的风险；无利润而有现金，企业可以坚持改善经营以图长远发展。从所有者角度来说，他们为企业提供原始资本并期望从中得到回报，期望从企业的发展中得到现金红利。现金流的大小在一定程度上体现了企业经营活动的效率和活力，企业的现金要能够维持不断周转，完成一个又一个营运周期，企业才具备在市场中生存、发展的能力。

过去的企业太看重会计利润，往往忽视现金流，结果陷入困境。新创企业决策者要树立现金比利润重要的观念。在衡量财富或价值时，应该使用现金流作为衡量工具，而不使用会计利润。公司得到的现金可用于再投资，而公司获得的会计利润则只是账面上的反映，没有实际变现为手中的货币。公司的现金流和会计利润可以不同时发生，所以新创企业从可持续发展角度出发，应从关注利润转而关注现金流。就目前而言，新创企业拥有良好现金流更为重要，“现金至上”的观念比任何时候都备受推崇。美国前证券管理委员会主席罗德·威廉斯曾说过：“如果让我在拥有利润信息和现金流信息之间做一个比较选择，那么我将选择现金流。”

在现金的日常管理中，企业除了应按照国家规定的现金管理条例，在现金使用范围、库存现金限额等方面进行控制以外，还必须从加速现金收回和控制现金支出两个方面进行现金收支的日常管理。为提高现金使用效率，新创企业现金收支的日常控制主要有以下几种方法：

1.现金流量同步法

如果企业能尽量通过计划安排好日常现金收支，使其现金流入和现金流出发生的时间、金额大体一致，则企业就可以将其所持有的现金余额降到最低的水平。

2.使用现金浮游量

所谓现金浮游量是指企业账户上现金余额与银行账户上所示的存款余额之间的差额。有时企业账户上的现金余额已为零或负数，而银行账上的该企业还有现金余额，这是因为有些企业已经开出的付款票据尚处在传递过程中，银行尚未付款。如果能正确预测浮游量并加以利用，可节约大量现金。不过，在使用浮游量时，一定要控制好使用时间，否则会发生银行存款的透支。

3.加强应收账款管理

应收账款不产生任何效益，过期应收账款容易形成呆账，因此企业必须加强货款回笼。

4.延迟付款

企业在不影响自己信誉的情况下，尽可能地推迟应付款的支付期，充分运用供货方所提供的信用优惠，以提高资金的使用效率。