任务教学设计

任务名称

任务三 货币时间价值其他函数的运用

学时

3

学

习

目

标

知识目标

理解PMT,PPMT,IPMT,RATE,NPER等函数的基本知识，理解运用Excel函数PMT,PPMT,IPMT,RATE,NPER等函数的步骤；理解PMT,PPMT,IPMT,RATE,NPER等函数应用在财务管理中的意义。

能力目标

掌握PMT,PPMT,IPMT,RATE,NPER等函数的应用程序，能运用PMT,PPMT,IPMT,RATE,NPER等函数计算货币时间价值相关指标，能运用PMT,PPMT,IPMT,RATE,NPER等函数进行财务管理。

任务描述

货币时间价值其他函数包含PMT,PPMT,IPMT,RATE,NPER等函数，运用Excel货币时间价值其他函数，可以用于计算贷款偿还额，贷款本金，贷款利息，贷款利率，贷款年限，应该依据需要计算的项目，恰当选择Excel货币时间价值其他函数，正确输入相关参数，实行正确计算要求项目。

任务分析

一、年金函数PMT的运用

第一步，正确选择PMT函数。

第二步，在PMT函数的参数对话框的【Rate】，【Nper】，【Pv】项目中，输入参数。

第三步，完成上一步骤的参数设置后，单击【确定】，实现利用PMT 函数计算年金。

二、年金本金函数PPMT的运用

第一步，正确选择PPMT函数。

第二步，在PPMT函数参数对话框的【Rate】，【Per】，【Nper】，【Pv】项目中，输入参数。

第三步，完成上一步骤参数设置后，单击【确定】，实现利用PPMT 函数计算年金本金。

三、年金中的利息函数IPMT的运用

第一步，正确选择IPMT函数。

第二步，在IPMT函数参数对话框的【Rate】，【Per】，【Nper】，【Pv】项目中，输入参数。

第三步，完成上一步骤参数设置后，单击【确定】，实现利用IPMT 函数计算年金中的利息。

四、利率函数RATE的运用

第一步，正确选择RATE函数。

第二步，在RATE函数参数对话框的【Nper】，【Pmt】,【Pv】项目中，输入参数。

第三步，完成上一步骤参数设置后，单击【确定】，实现利用RATE 函数计算利率。

五、总期数函数NPER的运用

第一步，正确选择NPER函数。

第二步，在NPER函数参数对话框的【Rate】，【Pv】，【Fv】项目中，输入参数。

第三步，完成上一步骤参数设置后，单击【确定】，实现利用NPER函数计算总期数。

学习内容

一、年金函数PMT

用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回贷款的每期付款额。

语法：PMT(rate，nper，pv，fv，type)

参数：Rate 贷款利率，Nper 该项贷款的付款总数，Pv 为现值(也称为本金)，Fv 为未来值(或最后一次付款后希望得到的现金余额)，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1为期初。0 为期末)。

二、年金本金函数PPMT

用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资在某一给定期间内的本金偿还额。

语法：PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

参数：Rate 为各期利率，Per 用于计算其本金数额的期数(介于1 到nper 之间)，Nper 为总投资期(该项投资的付款期总数)，Pv 为现值(也称为本金)，Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1 为期初。0 为期末)。

三、年金中的利息函数IPMT

用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期限内的利息偿还额。

语法：IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

参数：Rate 为各期利率，Per 用于计算其利息数额的期数(1 到nper 之间)，Nper 为总投资期，Pv 为现值(本金)，Fv为未来值(最后一次付款后的现金余额。如果省略fv，则假设其值为零)，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(0为期末，1 为期初)。

四、利率函数RATE

用途：返回年金的各期利率。函数RATE 通过迭代法计算得出，并且可能无解或有多个解。

语法：RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)

参数：Nper 为总投资期(即该项投资的付款期总数)，Pmt为各期付款额，Pv 为现值(本金)，Fv 为未来值，Type 指定各期的付款时间是在期初还是期末(1 为期初。0 为期末)。

五、总期数函数NPER

用途：基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资(或贷款)的总期数。

语法：NPER(rate，pmt，pv，fv，type)

参数：Rate 为各期利率，Pmt 为各期所应支付的金额，Pv为现值(本金)，Fv 为未来值(即最后一次付款后希望得到的现金余额)，Type 可以指定各期的付款时间是在期初还是期末(0为期末，1 为期初)。

任务评价

货币时间价值其他函数包含PMT,PPMT,IPMT,RATE,NPER等函数，运用这些函数，可以用于计算贷款偿还额，贷款本金，贷款利息，贷款利率，贷款年限，广泛应用于企业长期、短期贷款业务相关信息的计算，企业投资过程相关参数的评价，以及个人在住房，汽车，留学等大宗消费贷款的计算、比较，具有广泛实用性。运用Excel货币时间价值其他函数，应该依据需要计算的项目，恰当选择Excel货币时间价值其他函数，正确输入相关参数，实行正确计算要求项目。