基本法律法规

1. 《中华人民共和国会计法》(2017年修订)

2. 《现金管理暂行条例》(国务院令第588号)

3. 《支付结算办法》(中国人民银行令[1997]第2号)

4. 《银行账户管理办法》(中国人民银行令[2015]第5号)

5. 《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令[2003]第5号)

会计准则与制度

1. 《企业会计准则第31号——现金流量表》(财会[2006]3号)

2. 《企业会计准则应用指南——现金流量表》

专项规定与通知

1. 《关于加强大额现金支付管理的通知》(银发[2018]209号)

2. 《关于规范银行存款账户管理工作的通知》(中国人民银行公告[2020]第19号)

3. 《关于加强银行结算账户管理的通知》(银发[2016]302号)

4. 《反洗钱法》及相关实施细则

实务指南与案例

1. 《企业货币资金管理实务案例解析》，中国财政经济出版社

2. 《上市公司资金管理最佳实践》，经济管理出版社

3. 《货币资金舞弊案例分析与防范》，立信会计出版社

4. 《跨国企业现金池管理实践》，中信出版社

专业学习平台

1.中国会计视野论坛：官方网址：https://bbs.esnai.com/

论坛网站主页：https://www.esnai.com/ [ref:1,2,5]

2.正保会计网校（原中华会计网校）：官方网址：https://www.chinaacc.com/

3.会计网：官方网址：https://www.kuaiji.com/

4.巨潮资讯网：官方网址：http://www.cninfo.com.cn/

5.东奥会计在线：官方网址：https://www.dongao.com/