任务布置 1
网上支付慎设密码
某先生接到银行客服的交易核实电话，称其名下的卡片发生了多笔大额消费，而某先生并未操作这些交易，便立即报了案。警方根据交易资金流向的线索破案后发现，不法分子是通过黑客技术入侵了某网站，窃取了某先生在该网站的用户名和登录密码，后不法分子尝试将其用于网络支付，由于某先生在支付网站也设置了相同的用户名和密码，因此被盗刷。
任务：我们应该如何避免这类事情的发生？
任务实施 1
本案例中，由于目前某些中小网站的安全防护能力较弱，容易遭到黑客攻击，从而导致注册用户的信息被泄露。同时，如客户的支付账户设置了相同的用户名和密码，则极易发生盗用。具体提示事项主要有：
（1）对于支付账户的登录密码、消费密码应与一般网站登录密码区别设置，并养成定期更改密码的习惯，防止因其他网站信息泄露而造成支付账户的资金损失。
（2）网络支付相对POS消费等传统用卡渠道，存在交易场景虚拟化、验证强度相对较弱等特点，因此其主要定位于小额支付。建议客户根据自身情况设置合理的单笔与单日交易限额，防止发生大额盗刷。
（3）开通短信提醒服务，可及时掌握账户动态信息，避免发生连续盗刷。
任务布置 2
预付卡使用
小张到某支付机构购买1万元预付卡，支付机构要求小张提供身份证件。小张一次性支付现金1万元，为单位购买了10张预付卡，每张面额1 000元，随后小张又通过信用卡支付2 000元，以个人名义购买了一张面额为2 000元的预付卡。
任务：请分析支付机构的做法是否正确。
任务实施 2
支付机构要求小张提供身份证件的做法是正确的。根据《支付机构预付卡业务管理办法》第十条的规定，个人或单位购买记名预付卡或一次性购买不记名预付卡1万元以上的，应当使用实名并提供有效身份证件。支付机构允许小张使用现金和信用卡购买预付卡的做法是错误的。根据《支付机构预付卡业务管理办法》第十二条的规定，单位一次性购买预付卡5 000元以上，个人一次性购买预付卡5万元以上的，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金。购卡人不得使用信用卡购买预付卡。
一、支付机构的概念和支付服务的种类
（一）支付机构的概念
支付机构是指依法取得《支付业务许可证》，在收付款人之间作为中介机构提供下列部分或全部货币资金转移服务的非金融机构：
（1）网络支付。
（2）预付卡的发行与受理。
（3）银行卡收单。
（4）中国人民银行确定的其他支付服务。
支付机构依法接受中国人民银行的监督管理。未经中国人民银行批准，任何非金融机构和个人不得从事或变相从事支付业务。
（二）支付服务的种类
1.网络支付
其是指依托公共网络或专用网络在收付款人之间转移货币资金的行为，包括货币汇兑、互联网支付、移动电话支付、固定电话支付、数字电视支付等。
2.预付卡
其是指以营利为目的发行的、在发行机构之外购买商品或服务的预付价值，包括采取磁条、芯片等技术以卡片、密码等形式发行的预付卡。
3.银行卡收单
其是指通过销售点（POS）终端等为银行卡特约商户代收货币资金的行为。
二、网络支付
（一）网络支付的概念
网络支付是指收款人或付款人通过计算机、移动终端等电子设备，依托公共网络信息系统远程发起支付指令，且付款人电子设备不与收款人特定专属设备交互，由支付机构为收付款人提供货币资金转移服务的活动。
（二）网络支付机构
目前从事网络支付的支付机构主要有两类：
1.金融型支付企业
金融型支付企业是独立第三方支付模式，其不负有担保功能，仅仅为用户提供支付产品和支付系统解决方案，侧重行业需求和开拓行业应用，是立足于企业端的金融型支付企业。
2.互联网支付企业
互联网支付企业是依托于自有的电子商务网站并提供担保功能的第三方支付模式，以在线支付为主，是立足于个人消费者端的互联网型支付企业。
（三）支付账户
1.支付账户的概念
支付账户，是指获得互联网支付业务许可的支付机构，根据客户的真实意愿为其开立的，用于记录预付交易资金余额、客户凭此发起支付指令、反映交易明细信息的电子簿记。支付账户不得透支，不得出借、出租、出售，不得利用支付账户从事或者协助他人从事非法活动。
2.支付账户的开户要求
（1）支付机构为客户开立支付账户的，应当对客户实行实名制管理。
（2）支付机构在为单位和个人开立支付账户时，应当与单位和个人签订协议。
（3）支付机构为单位开立支付账户，应要求单位提供相关证明文件。
（4）支付机构可以为个人客户开立I类、Ⅱ类、Ⅲ类支付账户。
（四）网络支付的相关规定
1.网络支付的交易验证及限额
支付机构对个人客户使用支付账户余额付款的交易有三种限额要求：
（1）采用包括数字证书或电子签名在内的两类（含）以上有效要素进行验证的交易，单日累计限额由支付机构与客户通过协议自主约定；
（2）采用不包括数字证书、电子签名在内的两类（含）以上有效要素进行验证的交易，单个客户所有支付账户单日累计金额应不超过5 000元（不包括支付账户向客户本人同名银行账户转账）；
（3）采用不足两类有效要素进行验证的交易，单个客户所有支付账户单日累计金额应不超过1 000元（不包括支付账户向客户本人同名银行账户转账），且支付机构应当承诺无条件全额承担此类交易的风险损失赔付责任。
2.业务与风险管理
支付机构应建立客户风险评级管理制度和机制以及交易风险管理制度和交易监测系统，动态调整客户风险评级及相关风险控制措施，对疑似欺诈、套现、洗钱、非法融资、恐怖融资等交易，及时采取调查核实、延迟结算、终止服务等措施；充分提示网络支付业务的潜在风险，对高风险业务在操作前、操作中进行风险警示；履行客户信息保护责任，不得存储客户银行卡的磁道信息或芯片信息、验证码、密码等敏感信息，原则上不得存储银行卡有效期。
三、预付卡
（一）预付卡的概念和分类
预付卡是指发卡机构以特定载体和形式发行的、可在发卡机构之外购买商品或服务的预付价值的卡片。
目前市场上预付卡有两类：一类是专营发卡机构发行，可跨地区、跨行业、跨法人使用的多用途预付卡；另一类是商业企业发行，只在本企业或同一品牌连锁商业企业购买商品、服务的单用途预付卡。本任务讲述的是多用途预付卡。预付卡按是否记载持卡人身份信息分为记名预付卡和不记名预付卡。
（二）预付卡的相关规定
1.预付卡的限额
预付卡以人民币计价，不具有透支功能。单张记名预付卡资金限额不得超过5 000元，单张不记名预付卡资金限额不得超过1 000元。
2.预付卡的期限
预付卡卡面记载有效期限或有效期截止日。记名预付卡可挂失，可赎回，不得设置有效期；不记名预付卡不挂失，不赎回，另有规定的除外。不记名预付卡有效期不得低于3年。超过有效期尚有资金余额的预付卡，可通过延期、激活、换卡等方式继续使用。
3.预付卡的办理
个人或单位购买记名预付卡或一次性购买不记名预付卡1万元以上的，应当使用实名并向发卡机构提供有效身份证件。发卡机构应当识别购卡人、单位经办人的身份，核对有效身份证件，登记身份基本信息，并留存有效身份证件的复印件或影印件。代理他人购买预付卡的，发卡机构应当采取合理方式确认代理关系，核对代理人和被代理人的有效身份证件，登记代理人和被代理人的身份基本信息，并留存代理人和被代理人的有效身份证件的复印件或影印件。使用实名购买预付卡的，发卡机构应当登记购卡人姓名或单位名称、单位经办人姓名、有效身份证件名称和号码、联系方式、购卡数量、购卡日期、购卡总金额、预付卡卡号及金额等信息。单位一次性购买预付卡5 000元以上，个人一次性购买预付卡5万元以上的，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金。购卡人不得使用信用卡购买预付卡。
4.预付卡的充值
预付卡只能通过现金或银行转账方式进行充值，不得使用信用卡为预付卡充值。一次性充值金额5 000元以上的，不得使用现金。单张预付卡充值后的资金余额不得超过规定限额。预付卡现金充值通过发卡机构网点进行，但单张预付卡同日累计现金充值在200元以下的，可通过自助充值终端、销售合作机构代理等方式充值。
5.预付卡的使用
预付卡在发卡机构拓展、签约的特约商户中使用，不得用于或变相用于提取现金，不得用于购买、交换非本发卡机构发行的预付卡、单一行业卡及其他商业预付卡或向其充值，卡内资金不得向银行账户或向非本发卡机构开立的网络支付账户转移。
6.预付卡的赎回
记名预付卡可在购卡3个月后办理赎回。赎回时，持卡人应当出示预付卡及持卡人和购卡人的有效身份证件。由他人代理赎回的，应当同时出示代理人和被代理人的有效身份证件。单位购买的记名预付卡，只能由单位办理赎回。
7.预付卡的发卡机构
预付卡发卡机构必须是经中国人民银行核准，取得《支付业务许可证》的支付机构。支付机构要严格按照核准的业务类型和业务覆盖范围从事预付卡业务。发卡机构要采取有效措施加强对购卡人和持卡人信息的保护，确保信息安全，防止信息泄露和滥用，未经购卡人和持卡人同意，不得用于与购卡人和持卡人的预付卡业务无关的目的。发卡机构要严格发票管理，按照《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定开具发票。发卡人要加强预付卡资金管理，维护持卡人合法权益，发卡机构接受的、客户用于未来支付需要的预付卡资金，不属于发卡机构的自有财产，发卡机构不得挪用、挤占。发卡机构对客户备付金需100%集中交存中国人民银行。
【例3-3】小张到某支付机构购买1万元预付卡，支付机构要求小张提供身份证件。小张一次性支付现金1万元，为单位购买了10张预付卡，每张面额1 000元，随后小张又通过信用卡支付2 000元，以个人名义购买了一张面额为2 000元的预付卡。
【要求】请分析支付机构的做法是否正确。
【解析】支付机构要求小张提供身份证件的做法是正确的。根据《支付机构预付卡业务管理办法》第十条的规定，个人或单位购买记名预付卡或一次性购买不记名预付卡1万元以上的，应当使用实名并提供有效身份证件。支付机构允许小张使用现金和信用卡购买预付卡的做法是错误的。根据《支付机构预付卡业务管理办法》第十二条的规定，单位一次性购买预付卡5 000元以上，个人一次性购买预付卡5万元以上的，应当通过银行转账等非现金结算方式购买，不得使用现金。购卡人不得使用信用卡购买预付卡。
实训项目 信用卡业务管理
实训资料：
信用卡业务管理
甲公司会计人员于2018年11月6日在其开户银行A银行为单位开立了一个单位住人民币借记卡账户，并从基本账户转入款项60万元。2018年12月3日，异地乙公司业务人员随身携带现金4万元与甲公司洽谈生意。洽谈结束后，乙公司按照洽谈意见，乙公司按照意见需要预付货款5万元。你公司业务人员交付习得的死亡人员信息后在公司授意将其剩余的1万元从乙公司的异地账户直接汇入家公司的银行卡账户。2018年12月10号日，在公司银行卡账户中，收到乙公司的1万元预付货款。同日，在公司会计人员到开户银行的银行，将银行卡账户中的两万元转入该公司总经理在b银行开立的个人银行卡账
任务：请分析甲公司会计人员的做法中，违反了哪些信用卡业务管理的有关规定。
实训解析：
本案例中，甲公司会计人员的下列做法违反了信用卡业务管理的有关规定:
(1)单位的销货收入不得转入单位银行卡账户。按规定，单位人民币卡账户的资金.一律从其基本存款账户转账存入，不得存取现金，不得将销货收入存入单位卡账户。本案例中，已公司将1万元预付货款从其账户汇入甲公司银行卡，违背了上述规定。
(2)单位的银行卡责金不得转入个人银行账户。按规定，严禁将单位的款项存入个人卡账户。本案例中，甲公司会计人员将其银行卡账户中的2万元转入该公司总经理在b银行开立的个人银行卡账户，属于公款私存，应按规定追究其责任。
实训资料：
甲公司会计人员于2018年11月6日在其开户银行P银行为单位开立了一 个单位人民币借记卡账户，并从基本账户转入款项60万元。2018年12月3日，异地乙公司业务人员随身携带现金4万元与甲公司洽谈生意。洽谈结束后，乙公司按照洽谈意 见，需要预付货款5万元。乙公司业务人员交付携带的4万元现金后，甲公司授意其将 剩余的1万元从乙公司的异地账户直接汇入甲公司银行卡账户。2018年12月10日，甲 公司银行卡账户中收到乙公司的1万元预付货款，同日甲公司会计人员到开户银行P银 行将银行卡账户中的2万元转入该公司总经理在Q银行开立的个人银行卡账户。请分析 甲公司会计人员的以上做法中哪些违反了银行卡业务管理的有关规定。
实训解析：
【解析】（1）单位的销货收入不得转入单位银行卡账户。《银行卡业务管理办法》第二十九条规定，单位人民币卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存入，不得存取现 金，不得将销货收入存入单位卡账户。本例中，预付款是乙公司总货款的一部分，是甲 公司尚未实现的销售收入，销售收入实现后这1万元将成为其中的一部分。乙公司将1 万元预付货款从其账户中汇入甲公司银行卡中，违背了上述规定。
（2）单位的银行卡资金不得转入个人银行账户。《银行卡业务管理办法》第三十一
第三章支付结算法律制度 1例 条规定，个人人民币卡账户的资金以其持有的现金存入或以其工资性款项、属于个人的合法的劳务报酬、投资回报等收入转账存入。《支付结算办法》第一百三十七条规定， 严禁将单位的款项存入个人卡账户。本例中，甲公司会计人员将其银行卡账户中的2万 元转入该公司总经理在Q银行开立的个人银行卡账户，属于公款私存，应按规定追究其责任；P银行工作人员对明知的公款私存行为没有认真审查，属于失职行为，也应追究 有关责任。
信用卡逾期很严重，不信请看案例
移动互联网的普及给我们的生活带来了翻天覆地的变化，随之而来的移动支付快速发展，网购更是让不少人剁足了手，信用卡也普及到我们的生活中了。
移动互联网带来的资讯也是铺天盖地，一般人对于财经理财等信息也不会过于关注，不过今天小编要告诉你不得不关注信用卡的使用问题，因为一旦逾期，后果很严重！！！
前段时间我们人人懂财商的课堂来了一个客户唐总，他就是个黑户，个人征信上被标上了老赖的标签。唐总重庆人一直在广州那边做小生意，因为做生意遇到了资金周转困难，身边的朋友一到借钱的时候就躲得远远的。当时病急乱投医，找了多家银行做贷款和信用卡套现。因为当时没有做好记录，后来有两家的信用卡没有全数还款，他自己还以为都还完了。并且他不知道信用卡是有年费的，所以多年的逾期累计成了黑户。
唐总了解到了家乡有人能帮助他解决问题，所以他趁过年马上赶回来处理。不过问题来了，因为他有征信问题，所以买不了飞机票、也买不了高铁票。自己的车又被老婆开抛锚了，真是倒霉的时候喝水都会塞牙缝。
但是为了及时把问题解决，他决定还是坐车回重庆，因为是春运所以汽车票和火车票都非常的紧张，最后他选择了曲线路线，先从广州坐到湖北，再从湖北坐到万州，然后万州才转车到达重庆，前后一共迂回了6天。他说从来没有想过征信记录对自己的影响这么大，这次旅途真是折腾够了。所以回重庆的第一件事就是到人人财商来学习怎么优化他的征信。
逾期后一般是先变成信用卡逾期，进而产生高额滞纳金、利息并按月计收复利，接着银行会打电话催收还款。如果还是不还的话，信用卡将被停用，在个人征信网留下污点。
而且在银行多次催收后，信用卡持卡人仍然未全额还清或拒不还款，信用卡滞纳金、利息利滚利达到一定金额，银行就会以“信用卡诈骗罪”向法院起诉。
法院会根据信用卡持卡人实际欠款的本金，来判处持卡人有期徒刑期限，及罚款金额并强制执行。而且征信报告会变成永久性黑名单。
