一、跨国公司置存现金的目的

1）交易性需要（transaction purpose）

2）预防性需要（precationary purpose）

3）投机性需要（speculative purpose）

二、跨国公司现金管理的目标

1）以最适当的现金支持公司在全球范围内的生产经营活动

2）尽量避免通货膨胀和汇率变动所带来的损失

3）从整体上提高现金调度、使用和储存的经济效益

三、实施集权型的现金管理体制

1）集权型现金管理体制的特征

（1）集中存储

（2）跨国调度

2）集权型现金管理体制的优缺点

（1）集权型现金管理体制的优点

（2）集权型现金管理体制的缺点

3）集权型现金管理体制的实施过程

（1）设立中央现金总库。

（2）在公司总部组织一个专门的现金管理机构，负责中央现金总库的管理和调度。该机构必须拥有优秀的财务专家和大量的信息情报。

（3）核定各子公司的交易性和预防性现金需要量。

（4）集中存储。

（5）跨国调度。

四、实例

五、实现现金的合理布局