Audit 审计

Bank collections 银行托收

Bank reconciliation 银行余额调节表

Bank statement 银行对账单

Budget 预算

Cash budget 现金预算

Cash equivalent 现金等价物（流动性很强的短期投资资产）

Check 支票

canceled checks 注销账单（制作人支付现金发票的物理件或扫描件）

Computer virus 计算机病毒

Controller 总会计师，会计长（不同企业，不同国家对这个职位要求和理解有异）

collusion 同谋

credit memorandum 收款通知（银行账户中的增长）

debit memorandum 服务费清单（银行账户中的减少）

Deposit in transit 在途存款

deposit ticket 存款单

Electronic funds transfer（EFT) 电子基金转账（通过电子通信而不是通过纸质文件进行转账的系统）

Encryption 加密

Exception reporting 异常报告

Fidelity bond 忠实保险契约

Firewall 防火墙【计】

Fraud 舞弊

Fraud triangle 舞弊三角理论

Fraudulent financial reporting 财务报表舞弊

Imprest system 定额备用金制度

Internal control 内部控制

Lock-box system 锁箱制

Misappropriation of assets 资产挪用

Nonsufficient funds （NSF) check：a “hot” check 无效支票，空头支票

Operating budget 业务收支预算

Outstanding check 在途支票 （outstanding：not yet paid 未支付的，未完成的）

Password 密码

Petty cash 备用金，零用金

Phish 网络钓鱼（一种网络欺诈方式）

Remittance advice 一个支票的可选择的附件（有时是一张凿孔的可按虚线撕下的文件，有时能被电子扫描），常用作现金收支过账的原始凭证Treasurer 出纳，司库（处理现金，管理现金，现金预算等工作）

Trojan horse 木马病毒【计】

SOX（Sarbanse-Oxley Act）萨班斯-奥克斯利法案

separation of duties 分离职能

signature card 印签卡

voucher 凭单（用于记录现金付款，并按照顺序编号的文档）