课前自学任务单
收看2个视频《商业信用、银行信用和国家信用》《消费信用和国际信用》
阅读教材，结合课件PPT自学后，完成课前自测题
教学视频：《商业信用、银行信用和国家信用》
主讲教师：北京信息科技大学 刘亚娟
教学视频：《消费信用和国际信用》
主讲教师：北京信息科技大学 刘亚娟
教学资料：信用形式
第二节 信用形式
五种主要的信用形式：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和国际信用。
一、商业信用
（一）定义
商业信用是指企业之间相互提供的，与商品交易直接相联系的信用。
具体形式：企业间商品赊销、分期付款、预付货款、委托代销等。
两种基本形式：
1、赊销：买方缺乏现实货币不能立即支付、卖方在资金比较充裕/了解买方信誉
2、预付：买方购买某种紧俏商品
（二）特点
1、包含了商品买卖和货币借贷两种经济行为；
2、企业之间发生的最简单的直接信用形式 ；
商品形态提供的信用；生产者/经营者；
3、供求与经济景气状况相一致；
经济繁荣，商业信用供求增加；
经济衰退，商业信用供求减少；
（三）作用
1、促进再生产的及时进行
2、建立起比较固定的经济联系网络，有利于生产和流通的发展
3、企业相互关心/监督/制约，保证按时收回商业信用行为下给予对方的贷款
4、提高资金的经济效益和社会效益
（四）局限性
1、授信规模局限性：受企业资金规模的限制
2、授信方向局限性：只能由商品的生产者提供
3、信用范围局限性：基于信贷双方了解和信任程度
4、信用期限局限性：受企业生产周转时间的限制
5、管理和调节的局限性：参加者相互结成紧密的支付链条
易造成繁荣假象，在生产高涨和危机来临之际，造成更大的破坏。
（五）我国商业信用的发展情况
1955-1979，取消商业信用
1979年后，有控制、有条件地逐步开放商业信用
1995年，《中华人民共和国票据法》正式颁布
2001-2008，商业信用发展迅速
2011年，企业累计签发商业汇票15.1万亿元，金融机构累计贴现25.0万亿元。
二、银行信用
银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式提供的信用，其主要形式是吸收存款和发放贷款。
（一）银行信用的特点
1、融资间接性：中介信用、银行充当信用媒介
2、以货币形态提供的信用：提供货币资金，非商品形态
3、动员广泛资金：信用主体来自社会各界，债权债务身份交替
银行信用与商业信用的关系
--银行通过办理商业票据的贴现或抵押贷款，将商业信用转变为银行信用
--商业信用仍然是整个资本主义信用制度的基础
--银行信用是在商业信用的基础上产生和发展起来的，而银行信用的出现又使商业信用进一步得到完善；
（二）银行信用的优点
1、信用规模巨大
2、信用投放方向不受限制
3、信用期限长短均可
4、信用能力和作用范围大大提高和扩大
（三）银行信用在社会资金融通中的地位
银行信用仍是我国企业资金融通的最基本形式，主要原因：
1、商业信用不发达
2、股票市场发展不规范
3、企业债券市场起步较低
三、国家信用
（一）国家信用的基本形式
1、国家发行政府债券
国库券和公债
2、政府发行专项债券
3、向中央银行透支或借款
（二）国家信用的作用
1、调节财政收支的短期不平衡
2、弥补财政赤字
3、调节经济与货币供给
（三）我国国债发行情况
1、1950年发行“人民胜利折实公债”
人民胜利折实公债的募集与还本付息均以实物为计算标准，其单位定名为“分”。
2、1954—1958年发行“国家经济建设债券”
3、1960年代和1970年代，我国停止发行国债
4、1981年至今发行“国库券”
5、1989—1992年发行“特种国债”
四、消费信用
（一）定义
消费信用是工商企业或银行等金融机构，向消费者个人提供的直接用于生活消费目的的信用。
（二）种类
消费信用是工商企业以赊销商品/分期付款方式提供的信用，一般包括三种主要形式：
1、赊销：向消费者提供的短期消费信用；
2、分期付款：向消费者提供的中长期消费信用（所有权属于卖方）
3、消费贷款：银行及其他金融机构直接以货币形式向消费者提供的以消费为目的的贷款，按规定期限偿还本息。
（三）作用
1、积极作用：促进消费品的生产与销售；促进经济的增长；
2、消极作用：形成虚假需求；导致信用膨胀；过重债务负担；
五、国际信用
（一）国际商业信用
国际商业信用是跨越国界的商业信用活动，是不同国家的企业之间发生的信用。包括：
1、国际租赁
一国出租人将机器设备出租给另一国承租人订立租赁契约，收取一定租金的信用形式。
2、补偿贸易
出口提供技术设备、服务和培训等（贷款），进口方以项目产品或其他办法偿还贷款。
3、延期付款
在货物出口后一定时期内进口商才向出口商支付货款（进出口双方关系密切）。
（二）国际银行信用
国际银行信用是以国际银行为授信主体的国际信用形式。
1、国际商业银行贷款
双边银行贷款（一家贷款银行/短期和中期贷款）
国际银团贷款（多家银行参与/长期巨额贷款）
2、项目贷款
又称项目融资，国际上为某些大型工程项目筹措资金；
数额巨大，参与方众多，风险较大；
3、出口信贷
为了扩大出口，出口国以政府补贴和提供信贷担保方式，
通过本国银行向出口商/进口商/进口商银行提供贷款；
（三）国际金融机构信用
国际金融机构信用是指国际货币基金组织、世界银行集团、亚洲开发银行等国际金融机构对会员国或企业提供的贷款。包括：
1、国际货币基金组织提供的信用
解决会员国国际收支失衡的外汇资金需求
2、世界银行集团提供的信用
解决会员国长期建设开发资金需求
3、国际开发协会提供的信用
对贫穷发展中会员国长期资金提供援助
4、国际金融公司提供的信用
解决会员国中小企业资金需要
5、亚洲开发银行、美洲开发银行等区域国际金融组织提供的信用
解决区域内发展中国家建设资金需求
（四）国际政府间信用
国际间政府信用是在各国政府之间发生的信用授受关系，一般以政府贷款的形式存在。
政府贷款期限较长、利率低、条件优惠，带有双边经济援助性质。
但政府贷款用途通常会受到限制。
（五）国际直接信用
国际直接信用是指一国的政府、公司或企业在国际金融市场商从资金所有者那里直接融通货币资金的信用形式。其方式是发行国际债券或国际股票。
