课前自学任务:
收看教学视频《金融风险》
阅读教材,结合教学资料,自学《金融风险》,并完成课前自测题
教学视频:《金融风险》
主讲教师:北京信息科技大学 陈雪红副教授
教学材料:
第一节 金融风险概述
一、金融风险的定义
金融风险是指金融机构在货币资金的借贷和经营过程中,由于各种不确定性因素的影响,使得预期收益和实际收益发生偏差,从而发生损失的可能性。
二、金融风险的基本特征
金融风险具有四大基本特征:
不确定性
相关性:金融机构经营的商品——货币资金的特殊性决定了金融机构同经济和社会是紧密相关的。
高杠杆性
传染性
三、金融风险的类型
按照风险产生的原因划分为:信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险、偿付能力风险
按照风险是否可以回避或消除划分为:(1)系统风险是不可以通过资产组合和多样化来回避或消除的风险,因此又称为不可多样化风险。系统风险可分为利率风险、市场风险、国际政治风险、汇率风险。(2)非系统风险是可以通过资产组合和多样化回避或消除,因此又称为可多样化风险。如经营风险、操作风险、内控风险等
四、银行业风险
(一)银行风险的定义
银行风险是指银行在经营过程中,由于各种不确定因素的影响,而使其资产和预期收益蒙受损失的可能性。
(二)银行风险的独特性
一是银行的自有资本金在其全部资金来源中所占比重很低,属于高负债经营;
二是银行的经营对象是货币资金,具有特殊的信用窗口功能;
三是银行是市场经济的中枢,其风险的外部负效应巨大。
(1)信用风险定义、存在范围、重要性
信用风险又称违约风险,指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,从而给银行带来损失的可能性。
信用风险不仅存在于信贷业务中,而且存在于中间与表外业务中。
信用风险是银行最为复杂的风险种类,也是银行面临的最主要的风险。
(2)市场风险定义、分类
市场风险是指因市场价格(包括利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的可能性。
市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险四大类。
利率风险是指银行的资产、负债、收益在利率波动时发生损失的可能性。
汇率风险又称为货币风险或外汇风险,是指汇率变动而使经济主体遭受的损失。
价格风险是指股票或商品价格反向变动,使得经济主体遭受损失的可能性。
(3)操作风险定义、分类、表现形式及其可转化性
操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
操作风险可分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。
操作风险存在于银行业务和管理的各个方面,而且具有可转化性。
操作风险案例——巴林银行里森事件
(4)流动性风险定义、分类
流动性风险是指无法在不增加成本额或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求,从而使银行遭受损失的可能性。
资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回,不能满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要,从而给银行带来损失的可能性。
负债流动性风险是指银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化使其发生不规则波动,对其产生冲击并引发相关损失的可能性。
负债流动性风险最突出的表现就是“挤提”或称为“挤兑”现象出现。
(5)国家风险定义、分类和特点
国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中,由于他国经济政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。
国家风险有两个特点:
一是国家风险发生在国际经济金融活动中;
二是在国际经济金融活动中,不论是政府、银行、企业,还是个人,都可能遭受国家风险所带来的损失。
(6)声誉风险定义、重要性
声誉风险是由于违约、违法、违规、操作失误或其他问题对银行的声誉产生负面影响,使存款人、贷款人或整个市场对银行的信心产生动摇,从而使银行处于困境或有发生损失的可能性。
银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁,因为银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。
(7)法律风险定义
法律风险是指银行在日常经营活动或各类交易过程中,因为无法满足或违反相关的商业准则和法律要求,导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷,而可能给银行造成经济损失的风险。
(8)合规风险
合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
(9)战略风险
战略风险是指银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中,不适当的未来发展规划和战略决策可能会威胁到银行未来发展的潜在风险。

