小结

1.实验时一定要从“查账汇算清缴模块”进入，否则无法评分，需要重新进行实验操作

2.对于视同销售业务，需要在两个报表中进行填写

3.各明细表中的备注在录入数据时不用考虑扣减，后面有调整项目明细表进行单列，在纳税调整报表中进行处理

4.注意捐赠支出、业务招待费、广宣费的扣除限额以及基数的计算

5.业务招待费需要在A105000报表中手动填入

6.部分数据需要在利润表里进行查找