纳税筹划

赵鹏，陈小丽

目录

  • 1 第1章　纳税筹划认知
    • 1.1 1.1　纳税筹划的内涵
    • 1.2 1.2　纳税筹划的主要形式
    • 1.3 1.3　纳税筹划与偷税(逃避缴纳税款)、逃避追缴欠税、抗税、骗税的界定
    • 1.4 1.4　纳税筹划成本与收益的分析
    • 1.5 1.5　纳税筹划目标的分析
    • 1.6 1.6　纳税筹划方法的划分
    • 1.7 1.7　纳税筹划步骤的梳理
    • 1.8 本章练习
  • 2 第2章　纳税筹划的风险及管理
    • 2.1 2.1~2.4　纳税筹划风险的内涵、类型、原因与防范
    • 2.2 本章练习
  • 3 第3章　增值税的纳税筹划
    • 3.1 3.1　增值税纳税人的纳税筹划
    • 3.2 3.2　增值税采购行为或进项税额的纳税筹划
    • 3.3 3.2  本节练习
    • 3.4 3.3　增值税销售行为或销项税额的纳税筹划
    • 3.5 3.4~3.7　增值税率、税收优惠、纳税时机等的纳税筹划
    • 3.6 本章案例解析讲义
    • 3.7 本章练习
  • 4 第4章　消费税的纳税筹划
    • 4.1 4.1　消费税计税依据的纳税筹划
    • 4.2 4.2　消费税加工方式的纳税筹划
    • 4.3 4.3　消费税税率、税收优惠、时机与方式的纳税筹划
    • 4.4 本章案例解析讲义
    • 4.5 本章练习
  • 5 第5章　企业所得税的纳税筹划
    • 5.1 5.1　企业所得税纳税人的纳税筹划
    • 5.2 5.2　企业所得税税率的纳税筹划
    • 5.3 5.3　企业所得税收入与扣除项目的纳税筹划
    • 5.4 5.4　企业所得税销售行为的纳税筹划
    • 5.5 5.5　企业所得税重组的纳税筹划
    • 5.6 5.6　企业所得税优惠政策的纳税筹划
    • 5.7 5.7　企业所得税纳税时机或方式的纳税筹划
    • 5.8 本章练习
  • 6 第6章　个人所得税的纳税筹划
    • 6.1 6.1　个人所得税纳税人的纳税筹划
    • 6.2 6.2　个人所得税计税依据或税率的纳税筹划
    • 6.3 6.3　个人所得税应税项目转换的纳税筹划
    • 6.4 6.4　个人所得税税收优惠及其他方面的纳税筹划
    • 6.5 本章练习
  • 7 第7章　其他税种的纳税筹划
    • 7.1 7.1　关税的纳税筹划
    • 7.2 7.2　城市维护建设税的纳税筹划
    • 7.3 7.3　资源税的纳税筹划
    • 7.4 7.4　土地增值税的纳税筹划
    • 7.5 7.5　城镇土地使用税的纳税筹划
    • 7.6 7.6　房产税的纳税筹划
    • 7.7 7.7　车船税的纳税筹划
    • 7.8 7.8　车辆购置税的纳税筹划
    • 7.9 7.9　印花税的纳税筹划
    • 7.10 7.10　契税的纳税筹划
    • 7.11 本章练习
  • 8 第8章　跨国经营中的纳税筹划
    • 8.1 8.1　变换投资主体所在国的纳税筹划
    • 8.2 8.2　规避成为某国常设机构的纳税筹划
    • 8.3 8.3　跨国关联企业购销业务转让定价的纳税筹划
    • 8.4 8.4　在避税地成立销售公司的纳税筹划
    • 8.5 8.5　境外投资利润分配的纳税筹划
    • 8.6 本章练习
3.4~3.7　增值税率、税收优惠、纳税时机等的纳税筹划

1.兼营行为



2.混合销售



3.放弃免税权


4.增值税即征即退



5.增值税优惠政策



腾讯课堂，3.4~3.7教材案例解析