目录

  • 1 导论
    • 1.1 内容介绍
    • 1.2 投资项目与投资决策
    • 1.3 可行性研究概述
    • 1.4 项目评估概述
    • 1.5 可行性研究与项目评估的关系
    • 1.6 思考题
  • 2 投资者资信评估
    • 2.1 内容介绍
    • 2.2 资信评估的目的和内容
    • 2.3 资信评估的方法和指标体系
    • 2.4 企业资信等级的划分与评定
    • 2.5 思考题
  • 3 投资项目概况评估和建设必要性评估
    • 3.1 内容介绍
    • 3.2 投资项目概况评估
    • 3.3 项目建设必要性评估
    • 3.4 思考题
  • 4 市场分析
    • 4.1 内容介绍
    • 4.2 市场分析的意义
    • 4.3 市场分析的内容
    • 4.4 市场分析数据的获得和预测方法
    • 4.5 思考题
  • 5 生产规模的确定
    • 5.1 内容介绍
    • 5.2 规模经济理论
    • 5.3 生产规模的制约和决定因素
    • 5.4 确定生产规模的方法
    • 5.5 思考题
  • 6 建设条件和生产条件分析
    • 6.1 内容介绍
    • 6.2 场(厂)址选择
    • 6.3 环境保护条件分析
    • 6.4 资源条件分析
    • 6.5 原材料及燃料动力条件分析
    • 6.6 节能措施分析
    • 6.7 节水措施分析
    • 6.8 思考题
  • 7 技术条件分析
    • 7.1 内容介绍
    • 7.2 技术条件分析概述
    • 7.3 工艺技术方案分析
    • 7.4 设备选择方案分析
    • 7.5 思考题
  • 8 投资估算
    • 8.1 内容介绍
    • 8.2 投资估算概述
    • 8.3 投资估算方法
    • 8.4 案例分析
    • 8.5 思考题
  • 9 项目融资方案与资金使用计划分析
    • 9.1 内容介绍
    • 9.2 项目融资方案分析
    • 9.3 投资使用与资金筹措计划的编制
    • 9.4 思考题
  • 10 财务基础数据估算
    • 10.1 内容介绍
    • 10.2 财务基础数据估算的基本问题
    • 10.3 运营期估算
    • 10.4 总成本费用估算
    • 10.5 营业收入与销售税金及附加估算
    • 10.6 利润总额及其分配估算
    • 10.7 借款还本付息估算
    • 10.8 案例一
    • 10.9 案例二
    • 10.10 思考题
  • 11 财务分析
    • 11.1 内容介绍
    • 11.2 财务分析概述
    • 11.3 财务分析报表的编制
    • 11.4 财务分析指标的计算
    • 11.5 综合案例
    • 11.6 思考题
  • 12 不确定性及风险分析
    • 12.1 内容介绍
    • 12.2 不确定性及风险分析概述
    • 12.3 盈亏平衡分析
    • 12.4 敏感性分析
    • 12.5 风险分析
    • 12.6 思考题
  • 13 经济分析
    • 13.1 内容介绍
    • 13.2 经济分析概述
    • 13.3 经济分析的基本原理
    • 13.4 价格调整
    • 13.5 经济分析报表和指标
    • 13.6 思考题
  • 14 PPP模式及其项目评估
    • 14.1 内容介绍
    • 14.2 基础设施和公共服务的提供
    • 14.3 PPP模式介绍
    • 14.4 PPP案例分析
    • 14.5 PPP项目的评估
    • 14.6 思考题
  • 15 附录
内容介绍

【教学目的与要求】

本章讨论项目、投资项目、项目评估等基本概念,介绍项目评估在投资周期中的地位。要求掌握项目评估的要求;项目评估内容可行性;研究评估报告大纲;可行性研究与项目评估的异同。通过本章的学习,使学生了解项目评估的基础概念和基本原理,为整个课程的学习打下坚实的基础。

【教学重点与难点】

项目评估的基本内容、项目评估与可行性研究的关系

【教学方法】

课堂讲授与实例分析相结合

【学习目标

通过本章的学习,应:

  1. 重点掌握投资及投资项目的定义及类型;

  2. 掌握项目评估的基本概念、作用、内容和程序以及项目评估与可行性研究的关系;

  3. 熟悉投资决策的基本含义、理论意义和程序

  4. 了解可行性研究的阶段划分,可行性研究报告的作用、内容和程序,以及项目申请报告的主要内容。


   本章内容

第一节 投资项目和投资决策

第二节 可行性研究概述

第三节 项目评估概述

第四节 可行性研究与项目评估的关系


引言项目评估的产生与发展

  国外: 

项目评估理论和方法体系是在可行性研究体系的基础上演变而成的。

1.1844年,(法国)杜比特,首创了费用效益系统分析法,《公共投资项目效用的度量》。投资项目分析分析的雏形。

2. 1902年,美国以法律的形式颁布了《河港法》规定了河流和港口项目的评估方法。

3.1936年,美国颁布了《全国洪水控制法》正式规定了运用费用效益系统分析法评价洪水控制和水域资源开发项目。随后美国、英国和加拿大等发达国家相继应用。投资项目分析、评价方法产生。

4. 发展中国家投资项目经济评价理论和方法的演变

(1)1968年,(英)牛津大学教授里特尔和米尔里斯的《发展中国家工业项目分析手册》,1974年修订为《发展中国家的项目评价和规划》,这两本书形成OECD法(L-M法)

(2)1972年,伦敦经济学院的达斯古帕塔和美国哈佛大学的马格林等合著《项目评价准则》,1978年世界银行专家约翰·汉森出版了《项目估价适用指南-发展中国家费用效益分析》,1980年英国布雷福德大学约翰·韦斯出版了《工业项目的实际评价》,这三本书奠定了UNIDO法(准则法)

(3)1975年,世界银行专家林恩·斯夸尔和赫尔曼·G·范德塔克出版了《项目经济分析》,建立了S-Vt法(WB法)

(4)1976年,法国Marc Chervel和Michel LeGall出版了《项目经济评价手册-影响方法》提出了一种新的方法,被称为EM法(影响方法)

(5)1980年,联合国工业发展组织UNIDO与阿拉伯工业发展中心出版了《工业项目评价手册》,形成了UNIDO-IDCAS法(阿拉伯法)

5.1991年世界银行专家沃德和德西尔瓦出版了《项目分析经济学-实践指南》,2001年世界银行专家贝利和安德森出版了《投资运营的经济分析-分析方法与实际应用》。


国内:

1.1979年联合国工业发展组织可行性研究处处长W ·勃伦斯应邀来华举办可行性研究培训班,可行性研究开始传入我国。

2.1982年,原国务院技术经济研究中心成立可行性研究专题组,召开研讨会,1983年编写了《工业建设项目企业经济效益的评价方法》,正式把可行性研究列入投资项目决策程序;1984年,中心组成专家组研究制定了《建设项目国民经济评价方法与参数》。

3.1986年,原国家计委组织了“建设项目经济评价方法与参数”专题研究专家组,于1987年编制出版了《建设项目经济评价方法与参数》,首次颁布了各类经济评价所用的国家参数。

4.1993年,国家计委和建设部,发布《建设项目经济评价方法与参数(第二版)》。

5.2006年,发改委和建设部,发布《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》。